*高人民法院指导性案例裁判规则理解与适用:公司卷二电子书

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目录

第一章　公司章程

【裁判规则】

【规则理解】

一、公司章程与股东自治之关系

（一）股东自治是公司章程制定的基础

（二）公司章程是股东自治的基本形式与实现的保证

二、公司章程保障公司参与人的权益和预期的安全

三、公司章程可作为裁判法源

【拓展适用】

一、与公司法规定不一致的章程条款效力

二、公司章程与公司法之间的四种关系模型

（一）不得排除之关系

（二）选择设定之关系

（三）优先适用之关系

（四）任意设定之关系

三、司法裁判中适用公司章程规定的审查标准

【典型案例】

南京安盛财务顾问有限公司与祝鹃股东会决议罚款纠纷案

【裁判规则】

【规则理解】

一、公司章程的法律特征

（一）法定性

（二）自治性

（三）公开性

二、公司章程的法律效力

（一）对公司的效力

（二）对公司内部关系的效力

（三）对外的效力

三、公司章程规定股东退股的效力认定

【拓展适用】

一、与公司法任意性规范相冲突的公司章程效力认定

二、公司修改章程限制或取消股东原有权利的效力认定

三、公司章程规定公司重大决策须经全体股东一致通过的效力认定

四、公司股东对公司章程条款效力质疑诉讼的受理

【典型案例】

上海大成资产评估有限公司与楼建华等其他与公司有关的纠纷案

第二章　股东出资

【裁判规则】

【规则理解】

一、股东出资义务的概念及法律特征

（一）股东出资义务的概念

（二）股东出资义务的法律特征

二、公司股东出资的特性

（一）出资行为的契约性

（二）出资形式的限定性

（三）按期足额出资义务的法定性

（四）出资不实的受惩罚性

三、公司股东出资的法律意义

（一）公司股东出资是公司资本形成的基础

（二）公司股东出资是公司股东对公司负有的最基本义务

（三）公司股东出资是股东取得股权利益的对价和依据

（四）公司股东如实出资是股东承担有限责任的前提

四、股东出资瑕疵及其法律责任

（一）股东出资责任的解读

（二）股东出资瑕疵及其表现形式

（三）股东出资瑕疵的法律责任

五、瑕疵出资股权转让的法律效力与相关股东的法律责任

（一）瑕疵出资股权转让法律效力的内涵

（二）瑕疵出资股权转让对协议当事人的效力

（三）瑕疵出资股权转让对公司的效力

（四）瑕疵出资股权转让对公司其他股东的效力

（五）瑕疵出资股权转让对相关第三人的效力

【拓展适用】

一、公司股东或者瑕疵出资股权受让人违反出资义务的救济方式

（一）减少资本总额，取消相应股权

（二）其他股东替代出资，追偿替代债务

二、瑕疵出资股权转让后，出让人不因股权转让而免除对公司承担补足出资法定义务

（一）股权转让的内容是股东权利，而非补足出资责任的转让

（二）公司法领域中，为维护交易安全、最大限度地保护公司和债权人利益的原则决定了瑕疵出资产生的法律责任一般专属于瑕疵出资的股东

（三）根据责任自负的归责原则，出资瑕疵股东应当补充对公司的出资

（四）公司法立法本意要求瑕疵出资股东承担对公司的补足出资责任，有利于防止转让方恶意将股权转让，保护侵害公司、债权人和其他股东的利益

（五）由出资瑕疵股东承担补足公司出资的责任与其他相关法律的规定成为有机的统一体

三、瑕疵出资股权转让诉讼的诉讼时效问题与举证责任负担

（一）瑕疵出资股权转让诉讼的诉讼时效问题

（二）瑕疵出资股权转让诉讼的举证责任负担

【典型案例】

安达新世纪·巨鹰投资发展有限公司与北京首都国际投资管理有限责任公司、协和健康医药产业发展有限公司股东权确权赔偿纠纷案

【裁判规则】

【规则理解】

一、股东的资本充实责任

（一）资本充实责任的内涵

（二）资本充实责任的内容

（三）资本充实责任的特点

二、破产债权平等规则

（一）破产债权平等规则的内涵

（二）破产债权平等规则的内容

（三）破产债权平等规则的例外

三、集体清偿规则

（一）建立集体清偿规则的理由

（二）集体清偿规则在破产法上的体现

【拓展适用】

一、股东未履行或者未全面履行出资义务责任的把握

二、公司债权人对出资瑕疵股东追索财产清偿债务的方式

（一）债权人对出资瑕疵股东行使代位权

（二）债权人提起公司法人格否认诉讼

三、个别清偿无效的司法认定

（一）禁止个别清偿的条件

（二）个别清偿的法律后果

（三）清偿无效的时间起算

四、破产中出资人补缴出资的司法认定

（一）出资人的补缴出资义务

（二）向出资人追索欠缴出资是管理人的职责

（三）管理人追索出资不受原出资期限的限制

【典型案例】

深圳市佩奇进出口贸易有限公司与湖北银行股份有限公司宜昌南湖支行、华诚投资管理有限公司破产债权确认纠纷案

第三章　抽逃出资责任

【裁判规则】

【规则理解】

一、股东抽逃出资的理解

二、股东抽逃出资的特点

（一）股东的出资行为已经完成

（二）违反了公司法相关的禁止性规定

（三）股东抽逃出资的行为具有隐蔽性、欺诈性

（四）多为控股股东所为

三、股东抽逃出资的实质

（一）股东滥用股东权利

（二）股东滥用有限责任

（三）股东滥用有限责任的情形

四、股东抽逃出资的构成要件与认定

（一）股东抽逃出资的构成要件

（二）股东抽逃出资的认定

五、股东抽逃出资的法律责任

（一）抽逃出资股东对公司的民事侵权责任

（二）抽逃出资股东对公司债权人的补充清偿责任

（三）协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人的连带责任

（四）关于股东抽逃出资责任的司法解释及其理解

【拓展适用】

一、《公司法》修改对股东抽逃出资的影响

（一）《公司法》修改的重点内容

（二）2014年《公司法》确定的资本制度

（三）《公司法》修改后认缴资本制下的抽逃出资

二、强化授权资本制下对债权人利益的保护

（一）司法解释对公司债权人的保护

（二）完善我国授权资本制下债权人利益保护机制

三、完善涉及抽逃出资罪的刑法制度

四、审判实务中需要注意的问题

（一）抽逃出资与借款行为的区分

（二）抽逃出资民事诉讼时效制度的适用问题

【典型案例】

源润控股集团股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行、天津港保税区国臣国际贸易有限公司、天津国信集团有限公司、天津市通泰实业发展有限公司、天津国臣投资集团有限公司、孙建国借款合同纠纷案

第四章　公司人格混同

【裁判规则】

【规则理解】

一、关联公司的界定

（一）关联交易的内涵及法律特征

（二）关联交易主体

二、人格混同的认定

（一）法人人格混同的概念

（二）法人人格混同的主要表现形式

（三）出现法人人格混同的原因

（四）认定法人人格混同的标准

三、关联公司人格混同责任的承担

（一）主体要件——唯有债权人可得诉请对关联企业进行人格否认

（二）行为要件——关联企业之股东假借人格混同滥用法人独立地位

（三）结果要件——唯有否认关联企业的法人人格方能保护债权人利益

【拓展适用】

一、关联企业在债务人公司已经丧失清偿能力时抢先清偿自身债务情形的认定

二、《公司法》第20条的法律适用

三、《民法通则》第4条和《公司法》第3条的关系

四、适用揭开公司面纱（法人人格否认）需要注意事项

（一）应当审慎适用

（二）判决的效力范围

五、我国《公司法》体系下不可逆向否认公司法人人格

六、司法实践中不宜轻易否认实质一人公司的法人人格

七、揭开公司面纱（法人人格否认）中不宜考虑股东的主观过错

八、在执行程序中不应适用公司人格否认制度

九、公司人格否认之诉中的举证责任分配

【典型案例】

徐工集团工程机械股份有限公司与成都川交工贸有限责任公司等买卖合同纠纷案

第五章　股权转让

【裁判规则】

【规则理解】

一、股权转让合同依法成立时生效

（一）股权转让合同的成立与生效

（二）对股权转让合同成立与生效的评析

二、涉他合同

（一）为第三人利益的合同

（二）为第三人设定义务的合同

（三）第三人负担合同效力的认定

三、股权转让合同系无权处分合同的效力认定

【拓展适用】

一、股权转让协议与股权变动的效力

（一）股权变动模式的不同观点

（二）股权转让协议与股权变动效力认定的把握

二、股权转让后原股东再次处分股权的效力

三、股权未发生变动，受让人即再转让股权的效力认定

【典型案例】

广东达宝物业管理有限公司与广东中岱企业集团有限公司、广东中岱电讯产业有限公司、广州市中珊实业有限公司股权转让合作纠纷案

第六章　股权回购

【裁判规则】

【规则理解】

一、异议股东股权回购请求权的内涵及不同学说

（一）异议股东股权回购请求权的内涵

（二）异议股东股权回购请求权的不同学说

二、异议股东股权回购请求权的特征

（一）作为异议股东向公司请求回购的一种权利保护方法

（二）公司向异议股东履行回购的行为是责任而不是一般性义务

（三）异议股东股权回购请求权的行使方式受到一定限制

（四）作为赋予公司股东的权利，公司不得回购自己公司的股权

（五）异议股东只能是在股东会进行表决时的少数股东

（六）异议股东提出的回购价格和公司实际回购的价格应当合理公平

三、实现异议股东回购请求权的条件

（一）异议股东回购请求权的主体适格

（二）股东对股东会决议有明确的异议意思表示

（三）股东向公司提出了明确的请求回购股份的意思表示

（四）股东于法定期限内行使请求权

【拓展适用】

一、禁止收购本公司股份及其例外规定

（一）禁止收购本公司股份

（二）禁止收购本公司股份的例外规定

二、《公司法》第74条与第142条之比较

三、异议股东回购请求权与中小股东其他救济措施之间的互动关系

【典型案例】

袁朝晖与长江置业（湖南）发展有限公司请求公司收购股份纠纷案

第七章　股东优先购买权

【裁判规则】

【规则理解】

一、股东优先购买权的理论追溯

（一）股权优先购买权的内涵

（二）形成股东优先购买权的前提

（三）产生股东优先购买权的基础

二、股东优先购买权“同等条件”标准的确定

（一）对“同等条件”的不同理解

（二）“同等条件”的具体标准

三、《公司法》第71条确立的四项原则与条文解读

（一）股权转让自由原则的确立与第71条第1款规定的理解

（二）股权转让同意原则的确立与第71条第2款规定的理解

（三）股权优先购买原则的确立与第71条第3款规定的理解

（四）股权转让股东自治原则与第71条第4款规定的理解

【拓展适用】

一、股东优先购买权比例的确定

（一）公司章程有规定的从其规定

（二）公司章程没有规定的，应从维护原股东的公司地位和公司的人合性、稳定性角度出发来确定该“出资比例”

二、优先购买权对股权转让协议的影响

（一）股权转让协议成立的独立性

（二）股权转让协议的履行效力

三、股东优先购买权制度的法律保护

（一）侵犯股东优先购买权的构成要件

（二）侵犯股东优先购买权的股权转让合同效力认定

四、股权转让优先权诉讼中应当注意的问题

（一）股权转让优先权诉讼主体的确定问题

（二）股权转让优先购买权诉讼的管辖问题

（三）章程规定与法律规定的合理对抗问题

（四）优先购买权的行使期限问题

【典型案例】

楼国君与方樟荣、毛协财、王忠明、陈溪强、王芳满、张铨兴、徐玉梅、吴广灯股权转让与优先购买权纠纷案

第八章　股东知情权

【裁判规则】

【规则理解】

一、股东知情权的内涵

二、股东知情权的行使主体

（一）原公司股东丧失股东资格后的知情权

（二）公司后续股东的知情权

三、股东知情权中的目的限制

（一）股东知情权的制度价值

（二）股东查阅权

（三）股东查阅权行使的限制

（四）股东行使知情权的正当目的

【拓展适用】

一、审理股东知情权案件的宏观把握

（一）以公司内部主体的利益均衡为起点

（二）以实现公司良性治理结构为目标

二、有限责任公司股东不宜查阅公司会计原始凭证

（一）两种不同的观点

（二）不宜查阅公司会计原始凭证的理由

三、股东查阅公司董事会、监事会决议的正当目的

四、股东要求查阅公司会计账簿的限制

五、财务账簿查阅权行使之正当目的界定

六、股东会计账簿查阅权受侵害时的司法救济

七、股东知情权案件举证责任的分配

（一）请求查阅、复制章程、记录和决议案件的举证责任分配

（二）请求查阅、复制财务会计报告案件的举证责任分配

（三）行使财务账簿查阅权案件的举证责任分配

（四）请求查阅原始会计凭证案件的举证责任分配

（五）股东具有“正当目的”的举证责任分配

【典型案例】

李淑君、吴湘、孙杰、王国兴与江苏佳德置业发展有限公司股东知情权纠纷案

第九章　公司法定代表人

【裁判规则】

【规则理解】

一、公司法定代表人的内涵及特征

（一）公司法定代表人的内涵

（二）公司法定代表人的特征

（三）担任公司法定代表人应当具备的条件

二、公司法定代表人的代表行为及其构成要件

（一）法定代表人的代表行为的一般构成要件

（二）公司意思表示外在推定形式的把握

（三）判定公司法定代表人与公司的代表行为应当注意的问题

三、公司登记制度的内涵及法律特征

（一）公司登记的内涵

（二）公司登记的法律特征

四、公司法定代表人登记及其变更要件

（一）有关公司法定代表人登记的规定及理解

（二）公司法定代表人变更的生效要件和对抗要件

【拓展适用】

一、公司登记立法概述

（一）公司登记法的内涵

（二）公司登记立法的主要沿革

（三）公司登记立法的体例

（四）公司登记立法的类型

二、公司代表人制度

（一）现代公司代表人制度内涵

（二）公司代表人的确定模式

（三）我国现行公司代表人的特点

（四）公司代表人制度体现公司治理的理念

三、法定代表人代表公司从事非法活动时代表行为的效力

四、法定代表人工商变更登记的效力

五、企业法定代表人签订的民间借贷合同的效力认定

六、企业不能以其对法定代表人的任命不符合企业章程规定为由对抗善意第三人

七、仅有法定代表人签字并无公司印章的合同效力认定

【典型案例】

大拇指环保科技集团（福建）有限公司与中华环保科技集团有限公司股东出资纠纷案

第十章　股东会

【裁判规则】

【规则理解】

一、股东会的概念以及法律意义

（一）股东会的概念

（二）股东会的法律意义

二、股东会的职权

（一）法定职权

（二）章程规定职权

三、股东会意志的产生

（一）股东会的会议方式

（二）股东会的召集

四、股东会形成有效决议的条件

（一）出席股东会股东达到法定比例

（二）股东的投票方式符合法律规定

（三）股东会决议的通过必须达到符合法定比例要求的支持率

（四）股东会决议的内容符合法律规定

五、股东会决议瑕疵引发法律后果的诉讼类型

（一）股东会决议的无效之诉

（二）股东会决议的撤销之诉

（三）我国《公司法》所确立的股东会决议的无效和撤销制度的特点

【拓展适用】

一、股东会决议无效和撤销之诉适格主体的确定

（一）原告主体的确定

（二）被告主体的确定

二、股东会决议无效和撤销之诉的诉讼费用担保及提起诉讼期间制度

（一）诉讼费用担保制度

（二）股东会决议无效和撤销之诉的提起诉讼期间

三、股东会决议效力的可诉性判断与裁决

（一）股东会决议效力的可诉性判断

（二）股东会决议无效和撤销之诉的裁决

四、公司登记的效力与意义

（一）公司登记的效力

（二）公司登记的意义

【典型案例】

黄伟忠与陈强庆等股东资格确认纠纷案

第十一章　董事会

【裁判规则】

【规则理解】

一、董事会的概念、特点、职权与法律地位

（一）董事会的概念与特点

（二）董事会的职权

（三）董事会的法律地位

二、董事会决议的源头

（一）有限责任公司董事会议事的法律规定及解读

（二）董事会会议的种类

（三）董事会的决议

【拓展适用】

一、公司治理基本原则的理解与把握

（一）股东权力原则

（二）权力制衡原则

（三）信息公开原则

（四）利益相关者参与公司治理原则

（五）责权利相统一原则

二、我国大陆与香港、澳门特区及台湾地区的董事会制度比较

（一）召集董事会会议之比较

（二）董事会会议召集程序之比较

（三）出席董事会会议的主体之比较

（四）董事会会议议事方式和表决程序之比较

（五）董事会会议记录之比较

（六）董事对董事会决议承担责任之比较

三、对英美法系董事会秘书制度的借鉴

【典型案例】

任帅与马成、藏梅股权转让侵权纠纷案

第十二章　企业改制

【裁判规则】

【规则理解】

一、企业改制内涵界定

二、企业改制方式

（一）企业公司制改造

（二）企业股份合作制改造

（三）企业分立

（四）企业债权转股权

（五）企业出售

（六）企业兼并

三、企业改制中逃避债务、损害债权人利益行为的主要表现形式

四、企业改制后债务承担的基本法律原则

五、与企业改制相关案件的处理

（一）与企业改制相关民事纠纷案件的处理

（二）与企业改制相关行政纠纷案件的处理

（三）处理与企业改制相关案件应当注意的问题

【拓展适用】

一、企业依《公司法》整体改造为公司后的债务承担

二、企业依《公司法》部分改造为公司后的债务承担

三、企业公司制改造后原企业应当承担担保责任的处理

四、企业公司制改造后保证人继续承担保证的责任

五、债务人借企业公司制改造逃债的处理

【典型案例】

成都市国土资源局武侯分局与招商（蛇口）成都房地产开发有限责任公司、第三人成都港招实业开发有限责任公司、第三人海南民丰科技实业开发总公司债权人代位权纠纷案

第十三章　公司利润分配

【裁判规则】

【规则理解】

一、公司利润分配原则

（一）有“纯利润”才分股利的分配原则

（二）股份有限公司主要实行同股同权、同股同利的分配原则

（三）有限责任公司主要按实缴出资比例分红的分配原则

（四）尊重全体股东约定和公司章程规定的分配原则

二、公司利润分配的顺序

（一）纳税优先

（二）亏损弥补

（三）提取法定公积金

（四）提取任意公积金

（五）向股东支付股利

（六）违反分配顺序分配利润的处理

三、股利分配形式

（一）现金分配

（二）财产分配

（三）股份分配

（四）负债分配

四、公司侵害股东股利分配请求权的主要情形

（一）股利分配请求权的界定

（二）公司侵害股东股利分配请求权的主要情形

五、公司股东股利分配请求权司法救济的合理性

（一）认识与做法的差异

（二）合理性分析

六、公司股东行使股利分配请求权的条件

（一）公司必须有实际可供分配的利润

（二）公司的利润分配方案得到股东会或股东大会的通过

（三）公司存在侵权行为

【拓展适用】

一、股利给付请求权与股利分配请求权的关系

（一）股利分配请求权与股利给付请求权的区别

（二）股利分配请求权与股利给付请求权的保护

二、公司股利分配的公司自治与司法救济

（一）公司的自治特性要求司法救济谨慎干预公司利润分配

（二）公司自治的非绝化与司法救济的必要性

（三）司法介入公司股利分配纠纷的原则性要求

三、相关国家与地区的制度借鉴

（一）美国强制股利分派制度

（二）英国授权机构的宣告制度

（三）大陆法系国家股东会决议制度

（四）我国大陆与港澳台对公司法盈余分配规定的区别

四、建立我国强制公司分配股利之诉的探讨

（一）建立强制公司分配股利之诉理论及法律依据

（二）强制公司分配股利的前提——以公司章程为依据

（二）建立强制公司分配股利之诉——制裁公司过分提取任意公积金的机制

【典型案例】

河南思维自动化设备有限公司与胡克公司盈余分配纠纷案

【裁判规则】

【规则理解】

一、《公司法》与公司自治精神

二、股东协议对调整股东相互关系的作用

三、出资比例、股权比例与分红比例之间的关系

四、公司利润的分配

（一）公司分配利润的程序

（二）公司利润分配方式

【拓展适用】

一、司法对公司利润分配的介入

二、股东会对某些股东分配红利的暂缓决议

三、在公司不召开股东会议对股利分配问题进行表决的情形下，司法对股东权利的救济

四、公司无可分配利润而通过决议把分配给股东的利润份额以借据的形式载明的效力认定

【典型案例】

深圳市启迪信息技术有限公司与郑州国华投资有限公司、开封市豫信企业管理咨询有限公司、珠海科美教育投资有限公司股权确认纠纷案

第十四章　公司决议撤销之诉

【裁判规则】

【规则理解】

一、我国公司决议撤销之诉的确立

（一）公司决议撤销之诉的内涵

（二）我国构建股东会决议撤销之诉制度的历程

二、公司决议撤销原因的认定

（一）召集程序上的瑕疵

（二）决议方法的瑕疵

（三）决议内容违反章程

三、公司决议解聘经理不属于公司决议撤销事由的认定

（一）公司自治原则

（二）尊重公司章程的规定

（三）董事会与经理之间委托代理关系的法律性质

【拓展适用】

一、提起决议撤销之诉超过法定期限的处理

二、公司决议未当场表示异议股东的提起决议撤销之诉

三、股东会决议撤销效力的溯及力问题

（一）决议撤销判决的溯及力内涵

（二）域外和台湾地区有关股东会决议撤销效力的溯及力立法经验

（三）股东会决议撤销效力的溯及力分析

【典型案例】

李建军与上海佳动力环保科技有限公司公司决议撤销纠纷案

第十五章　公司解散

【裁判规则】

【规则理解】

一、公司僵局的内涵

二、公司僵局司法救济的合理性——公司自治的内在要求

三、公司僵局的认定

（一）公司股东会和董事会等机构运行出现持续性的严重困难

（二）经营管理发生其他严重困难

【拓展适用】

一、对公司僵局的形成负有责任股东的诉讼主体资格

二、对于控股股东压制小股东、严重损坏小股东利益的，小股东有权提起解散公司之诉

三、公司僵局的预防与避免

【典型案例】

1.林方清与常熟市凯莱实业有限公司、戴小明公司解散纠纷案

2.仕丰科技有限公司与富钧新型复合材料（太仓）有限公司、第三人永利集团有限公司解散纠纷案

第十六章　公司清算

【裁判规则】

【规则理解】

一、清算义务人的内涵

（一）清算义务人定义

（二）清算义务人与清算人的关系

二、公司清算义务人的主体范围

三、实际控制人与法定清算义务人的关系

四、法定清算义务人的清算义务不因实际控制人的原因而免除

五、法定清算义务人的清算义务不因未实际参加公司经营管理的原因而免除

【拓展适用】

一、清算义务人未履行清算义务的民事责任

二、实际控制人的原因导致清算义务人没有履行义务的民事责任

三、公司无法清算的认定主体

（一）公司无法结算认定主体的不同观点

（二）公司无法清算认定主体为清算组

四、其他股东对清算义务人不履行或怠于履行清算义务的请求权

五、债权人请求法定结算义务人对公司债务承担连带清偿责任的理解与把握

【典型案例】

上海存亮贸易有限公司与蒋志东、王卫明等买卖合同纠纷案